KATA és átalány: befizetendők és nyilvántartás

A kisadózó ügyfélnél a számontartás a munka

Tételes adó havonta, negyedéves SZJA-előleg és járulékok, éves nyilatkozat, iparűzési adó – kisadózó ügyfeleknél nem a könyvelés nehéz, hanem a folyamatos számontartás: ki mit, mikor és hová utaljon. Ha 15–20 ilyen ügyfeled van, a hó eleji „kinek mennyit kell utalnia?” kör önmagában egy délelőtt. A Conto ezt a kört rendezi: a tételeket előkészíti, te beírod az összeget, és egy kattintással az ügyfél elé kerül.

Hogyan működik a Contóban?

1. Adózási profil. Az ügyfélkartonon beállítod: KATA (a havi tételes összeggel és a KATA-alanyiság kezdetével) vagy átalány (a költséghányaddal, évközi indulásnál a tevékenység kezdetével). Ez nyilvántartás: a Conto ebből nem számol adót, hanem tudja, milyen tételek várhatók.
2. Befizetendő-tervezetek. A rendszer legyártja a befizetendő tételeket esedékességgel, kedvezményezettel, NAV-számlaszámmal és közleménnyel (az ügyfél adószámával), és naponta magától gördíti tovább a következő hónapokra. Minden tétel tervezetként („Piszkozat”) jön létre: KATA-nál a havi tételes adó az ügyfélnél rögzített összeggel, átalánynál a negyedéves TB-járulék, szocho és SZJA-előleg összeg nélkül. Az éves tételek (KATA éves nyilatkozat, iparűzési adó, kamarai hozzájárulás) is a listában vannak.
3. Te döntesz, te küldöd ki. Az összeget a könyvelőprogramod vagy a bevallás alapján írod be, és a Kiküldés gombbal teszed láthatóvá az ügyfél portálján. Amíg tervezet, az ügyfél nem látja.
4. Nem esedékes hónapok. A KATA-alanyiság időszakán kívüli hónap tételét a rendszer magától „Nem esedékes”-re teszi. Ha egy hónap szüneteltetés vagy mentesség miatt nem esedékes, azt te jelölöd a tételen egy gombbal – a döntés a tiéd, a Conto nem von le adójogi következtetést.

Így használd

1. Adózási mód beállítása. Az ügyfélkartonon kattints a Szerkesztés gombra, és az Adózási mód blokkban válaszd a „KATA (kisadózó)” vagy az „Átalányadózó” lehetőséget. KATA-nál töltsd ki a KATA havi tétel (Ft) mezőt és a KATA-alanyiság kezdetét, átalánynál válaszd ki a Költséghányad (%) értékét; évközi indulásnál add meg a Tevékenység kezdete dátumot is, majd Mentés.
2. Ütemezés. Az ügyfélkarton Befizetendők fülén az Ütemezés generálása gombbal azonnal legyártod a következő hónapok tervezeteit – később ezt a rendszer naponta magától pótolja.
3. Összeg és kiküldés. A tervezetnél írd be az összeget (KATA-nál ellenőrizd az előre kitöltöttet), és kattints a Kiküldés gombra. A Mentés piszkozatként csak eltárolja, nem küldi ki. Ha javítani kell egy már kiküldött tételt, a Visszaállítás visszateszi tervezetbe, és az ügyfél addig nem látja.
4. Nem esedékes. Ha egy hónap szüneteltetés, táppénz vagy más ok miatt nem esedékes, kattints a tételen a Nem esedékes gombra. Tévedés esetén a Visszaállítás visszahozza tervezetbe.
5. Rendezés. Ha az ügyfél utalt, kattints a Rendezve gombra. Az ügyfél portálján a tétel a „Rendezett tételek” közé kerül.

Szüneteltetés és bankkivonatok

1. Szüneteltetés tényadatként. Az ügyfélkarton Összefoglaló fülén, a Szüneteltetés kártyán rögzíted, mettől meddig szünetelt a tevékenység (a vége üresen hagyva: még tart). Ez nyilvántartás: az érintett hónapok befizetendőiről továbbra is te döntesz a tételen.
2. Bankkivonat-bekérés. Akinek még nincs nyilvántartott bankszámlája, de KATA-s vagy átalányadózó, attól a rendszer minden hónapban magától bekéri az előző havi kivonatot, 5-ei határidővel. Az első feltöltött kivonat után a hiánylista számlánként és hónaponként mutatja, melyik kivonat hiányzik.
3. Kivonat ellenőrzése és párosítás. A feltöltött kivonatot az AI kiolvassa, az egyenleget ellenőrzi, a tételeket a számlákhoz párosítod – a részletek a Bankkivonat oldalon.

Amit kapsz

• KATA tételes adó tervezete havonta, az ügyfélnél rögzített összeggel és a pontos utalási adatokkal; a KATA-időszakon kívüli hónap magától „Nem esedékes”
• Átalányadózónál a negyedéves TB-járulék, szocho és SZJA-előleg tervezete – az összeget a zárás után te írod be
• Éves tételek: KATA éves nyilatkozat, iparűzési adó, kamarai hozzájárulás – tervezetként, esedékességgel
• „Nem esedékes” és „Visszaállítás” egy kattintással: a szüneteltetés és a mentesség a te döntésed, nem a rendszeré
• Szüneteltetés rögzítése az ügyfélkartonon, tényadatként
• Bankkivonat-hiánylista és havi automatikus kivonat-bekérés az ügyféltől
• Az ügyfél a portálon csak a kiküldött befizetendőit látja – és azt is, melyik van már rendezve
• A NAV-számlaszámokat és az évente változó díjakat az iroda adminja a Beállításokban frissíti, kódmódosítás nélkül